최근 재테크 커뮤니티에서 가장 많이 나오는 질문이 있습니다.
“청년 ISA 나온다는데 지금 ISA 만들면 손해 아닌가요?”
결론부터 말하면 현재 ISA를 먼저 만들어 두는 전략도 충분히 의미가 있습니다.
왜 그런지, 청년 ISA와 기존 ISA의 차이를 비교해보며 알아보도록 하겠습니다.
ISA 계좌, 왜 중요할까?
ISA(Individual Savings Account)는 예금, ETF, 펀드, 주식 등을 하나의 계좌에서 투자하면서 세금 혜택을 받을 수 있는 계좌입니다.
대표적인 혜택은 다음과 같습니다.
- 투자 손익을 합산해 과세(손익통산)
- 일정 금액까지 비과세
- 초과 수익은 9.9% 저율 과세
일반 금융계좌에서 내야 하는 배당소득세 15.4%보다 세금 부담이 훨씬 낮기 때문에 많은 분들이 ISA 계좌에 가입하고 있습니다.
현재 ISA 계좌의 혜택
현재 운영 중인 ISA의 구체적인 혜택 내용은 아래와 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 가입대상 | 만 19세 이상 거주자 (만 15~19세 미만 가입하려면 근로소득 필요) |
| 일반형 비과세 한도 | 200만 원 |
| 서민형 비과세 한도 (총 급여 5,000만 원 이하/종합소득 3,800만 원 이하) | 400만 원 |
| 초과 수익 | 9.9% 분리과세 |
| 의무 가입 기간 | 3년 |
| 납입한도 | 연 2,000만 원 (5년 간 1억 원) |
만약 여러분이 ISA계좌에서 3년 간 250만 원의 수익이 발생했다면, 200만 원까지는 세금을 안내고 50만 원에 대해서만 9.9% 세금을 냅니다.
서민형 계좌는 400만 원까지 비과세라서 250만 원 수익일 경우, 세금 0원입니다.
그렇다면 청년 ISA는 무엇이 다른가
정부가 청년 자산 형성을 위해 청년형 ISA 도입을 추진 중인데요.
아직 확정된 가이드라인이 나오지 않았지만, 대략적으로 알려진 핵심 특징은 다음과 같습니다.
| 청년 ISA 계좌 | |
|---|---|
| 가입 대상 | 만 19~34세 |
| 소득 기준 | 총급여 약 7,500만 원 이하 |
| 세제 혜택 | 투자 수익 비과세 한도 대폭 확대 |
| 추가 혜택 | 납입금 소득공제 예정 (아마도 10~15% 내외) |
일반 ISA계좌와 가장 큰 차이는 납입금 소득공제 혜택입니다.
즉, 청년 ISA계좌는 투자 수익 절세 + 연말정산 절세 두 가지 효과가 동시에 가능할 것으로 예상됩니다.
청년 ISA 계좌, 누구나 유리한 것은 아니다
청년 ISA는 세제 혜택이 강력한 계좌지만 모든 투자자에게 무조건 유리한 것은 아닙니다.
대표적으로 다음과 같은 단점이 있습니다.